Estos son los errores más comunes que se cometen a la hora de declarar renta en Colombia

Con la época de declaración de renta acercándose una vez más, miles de contribuyentes colombianos se preparan para cumplir con esta obligación fiscal. Sin embargo, para muchos, el proceso puede resultar confuso y propenso a errores que, a la larga, generan sanciones, intereses moratorios y dolores de cabeza innecesarios.

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Expertos tributarios y la propia Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) advierten sobre los errores más comunes que cometen los ciudadanos al momento de presentar su declaración, destacando la importancia de la prevención y la asesoría adecuada.

Errores que más cometen los colombianos a la hora de hacer la declaración

Uno de los errores más extendidos y peligrosos es la omisión o subestimación de ingresos. Muchos contribuyentes, ya sea por desconocimiento o por intentar reducir su carga tributaria, dejan de incluir la totalidad de sus ingresos percibidos durante el año fiscal. Esto abarca desde salarios y honorarios hasta ingresos por arriendos, rendimientos financieros, ganancias ocasionales o ingresos de actividades económicas informales. La DIAN cuenta con diversas fuentes de información (exógena, bancaria, notarías, etc.) que le permiten cruzar datos y detectar estas discrepancias.

Una vez identificada la omisión, el contribuyente se expone a liquidaciones oficiales que pueden incluir sanciones considerables, que van desde el 160% del mayor valor a pagar, además de los intereses moratorios correspondientes.

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Otro error recurrente es la incorrecta aplicación de deducciones y beneficios fiscales. Si bien la ley tributaria colombiana permite a los contribuyentes reducir su base gravable a través de diversas deducciones (como salud prepagada, intereses de vivienda, dependientes económicos, donaciones, etc.) y beneficios (como las rentas exentas por aportes voluntarios a fondos de pensiones o ahorros para el fomento de la construcción - AFC), muchos cometen el error de aplicarlos de forma indebida o sin la debida justificación.

Es fundamental contar con los soportes documentales que respalden cada deducción o beneficio reclamado. Presentar deducciones sin soporte, o aplicar montos que superan los límites establecidos por la ley, puede llevar a que la DIAN las rechace en una posterior revisión, generando un mayor impuesto a pagar y las respectivas sanciones.

La desactualización de la información patrimonial es un tercer error significativo. No actualizar el valor de activos como bienes inmuebles, vehículos o inversiones, o no registrar la totalidad de las deudas y pasivos, puede llevar a una declaración inexacta del patrimonio bruto y el patrimonio líquido. Esto es crucial, ya que el patrimonio líquido es una base para determinar si una persona está obligada a declarar renta y puede influir en el cálculo del impuesto al patrimonio, en caso de aplicar.

Es común que las personas olviden registrar la venta o compra de bienes, o el pago total de un crédito, lo que distorsiona su verdadera situación financiera ante la autoridad tributaria.

Finalmente, la presentación extemporánea o el uso de información desactualizada del RUT (Registro Único Tributario) son fallas que, aunque parezcan menores, acarrean sanciones importantes. Olvidar la fecha límite de presentación implica una multa por extemporaneidad que aumenta por cada mes o fracción de mes de retraso.

Asimismo, no tener el RUT actualizado con las responsabilidades tributarias correctas o con la actividad económica principal puede generar incongruencias que la DIAN interpretará como errores u omisiones.

Así puede consultar si le toca declarar renta en 2025

El primer paso fundamental es acceder al portal oficial de la DIAN. Para ello, diríjase a su navegador web de preferencia y escriba en la barra de direcciones: www.dian.gov.co. Una vez en la página principal, encontrará una interfaz clara y organizada.

Si es usuario registrado, usted deberá poner sus datos y contraseña para ingresar. De lo contrario deberá registrarse en caso de ser nuevo.

Luego se tiene que dirigir a la categoría 'Destacados del mes', esta se encuentra destacada en el menú principal o en un panel lateral de acceso rápido.

Busque un enlace o botón que diga "Consultar Obligaciones Tributarias" o "Información Exógena". Es importante destacar que la DIAN actualiza constantemente su plataforma, por lo que la ubicación exacta de estos enlaces puede variar ligeramente, pero el nombre o la descripción siempre serán orientativo.

Allí usted podrá consultar si le toca declarar renta en este 2025. Vale mencionar que usted debe verificar el año de ingresos, es decir, el 2024.